前金返金のクレジットノートテンプレート
前もって請求した前金を、期限内のキャンセルなら全額、最終代金が少なかったときは一部返金する、前金返金のクレジットノートのテンプレート。前金の請求書番号を記入できます。
業種別テンプレート
- DEP-0412の前金返金：期限内のキャンセル
- DEP-0420の前金のうち最終代金の超過分
- 選ばれなかった追加オプションの前金
作成ガイド
進め方の例
元の請求書と理由の確認
例：「DEP-0412の前金返金：期限内のキャンセル」について元の請求書を探して番号と日付を控え、返品・値引き・取消しのどれにあたるかを記録します。
対象項目の減額
「選ばれなかった追加オプションの前金」まで減額する項目ごとにクレジットする数量や金額を入力し、税額も比例して戻します。
送付と精算
取引先にクレジットノートを送り、返金または次回の請求での相殺を行い、二つの書類をあわせて保管します。
前もって請求した前金を返さなければならないことがあります。無料のキャンセル期間内に取り消された、最終代金が前金より少なかった、前払いした追加オプションが結局使われなかった、といった場合です。前金も正式な請求書だったので、返すときは見積書を直すのではなく、その請求書に対するクレジットノートを出します。このテンプレートは前金の請求書ごとに1行で減額し、返金しない手数料はそのまま残します。
記載する項目
- 納品物と作業項目
- DEP-0412の前金返金：期限内のキャンセル, DEP-0420の前金のうち最終代金の超過分, 選ばれなかった追加オプションの前金：減額または取り消す項目だけを、クレジットする数量や金額とともに記載します。
- DEP-0412の前金返金：期限内のキャンセル
- キャンセルの日付と、その時点で前金の全額を返金するとした条項を書きます。
- DEP-0420の前金のうち最終代金の超過分
- 最終代金が前金より少ないときは超過分だけを減額し、それを示す最終の請求書を書きます。
- 選ばれなかった追加オプションの前金
- 支払済みで使われなかった追加オプションは、定価ではなく、その分として受け取った前金の額で減額します。
- 元の請求書
- 訂正する請求書の番号と日付、理由（返品、値引き、取消し）を記載します。
- 精算方法
- クレジット額を返金するか、次回の請求で相殺するかを記載します。
- 具体的に確認する範囲
- 見積書ではなく前金の請求書そのものを減額し、返金の根拠となる条件を示し、返金しない部分はこのクレジットノートに入れません。
送付前の確認事項
- 「DEP-0412の前金返金：期限内のキャンセル」は訂正の対象で、元の請求書の単価で記載していますか。
- 「DEP-0420の前金のうち最終代金の超過分」のクレジット数量や金額は、請求した分を超えていませんか。
- 取引先は「選ばれなかった追加オプションの前金」をクレジットする理由（返品、価格変更、取消し）を知っていますか。
あと3件を表示
- 対象の項目だけを減額し、その税額も元の請求書と同じ税率で戻します。
- 元の請求書番号を流用・変更せず、クレジットノートには独自の番号を付けます。
- 送付の前に、返金か相殺かを取引先と合意します。
サンプルの金額で見る記入例
以下の金額は、このテンプレートの計算の流れを示すための架空の例です。日本円建ての3行に、消費税10%をかけています。
| 品目 | 数量 × 単価 | 金額 |
|---|---|---|
| DEP-0412の前金返金：期限内のキャンセル | 1 × 90,000円 | 90,000円 |
| DEP-0420の前金のうち最終代金の超過分 | 1 × 13,500円 | 13,500円 |
| 選ばれなかった追加オプションの前金 | 1 × 22,000円 | 22,000円 |
| 小計 | 125,500円 | |
| 消費税 (10%) | 12,550円 | |
| 合計 | 138,050円 | |
税抜のクレジット額125,500円、戻す消費税12,550円、クレジット合計138,050円です。
- 訂正する請求書：DEP-0412。
書類に記載が必要な項目
クレジットノートに記載が必要な項目と、それぞれが必要な理由は、下のガイドにまとめています。
この書類の消費税は10%で、税抜金額に適用し独立した行として表示します。
税率の公式出典: Japan NTA: consumption tax rates
記載事項の詳細: クレジットノートとは｜デビットノートとの違い・書き方と返還インボイス
よくある質問
前金は減額するだけですか、それとも振込で返すだけですか？
両方行います。クレジットノートで自社とお客様の帳簿を直し、振込でお金を返します。振込の摘要にクレジットノートの番号を入れると、両者を照合できます。
前金にかけた消費税も返しますか？
前金の請求書で税をかけていたなら、通常は前金とともに比例して減額します。前払いの扱いは国によって異なるので、税率を設定する前に、元の税をどう申告したかを税理士に確認してください。
このクレジットノートの消費税はどう計算しますか。
上の記入例では、税抜金額125,500円に消費税10%をかけて税額は12,550円、合計は138,050円です。数量や単価、国を変えると、エディターが三つとも計算し直します。
このテンプレートは無料ですか。
はい。アカウントがなくても、このテンプレートに入力して印刷したりPDFで保存したりでき、支払いの手順も書類への透かしもありません。アカウントに保存したり、エクセル・ワードでダウンロードしたりするには、無料のアカウントが必要です。
エクセル、ワード、PDFでダウンロードできますか。
はい。PDFはアカウントなしでも、テンプレートに入力して印刷／PDFで保存できます。エクセルファイルとワードファイルは、無料アカウントでこのページからダウンロードできます。エクセルは数式が入っているため、数量を変えると税額と合計が計算し直されます。
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