小口現金出金伝票

小口現金出金伝票は、事務所の現金箱から出る少額の支払い1件を記録する伝票です。宅配便代、コピー用紙1箱、従業員に払い戻すタクシー代などが当てはまります。誰が受け取ったか、何のためか、いくらか、どの科目で処理するか、誰が承認したか、どの領収書で裏付けるかを書きます。伝票がなければ、現金箱は月末に誰も説明できない紙幣と硬貨が残るだけです。

この伝票には、経理担当者が探す項目がそろっています。上部には伝票番号、日付、部署または原価センター、受取人、目的を書きます。表には項目ごとに勘定科目と領収書番号を書き、合計は自動で計算されます。金額の文字表記はご自身で書いてください。文字で書いた金額は、あとから書き換えにくくなります。領収書の欄には添付した証憑の種類を、ない場合は理由を書き、支払いの前後の現金残高が表示されます。署名欄は、受取人、承認者、支払った出納担当者の3つです。

ご自身の帳簿整理のための作業用記録であり、税務・会計上の助言ではありません。1回の支払い上限、承認者、領収書の保管方法、自分で書いた伝票を認めるかどうかは、会社の規程と国の規則によって異なります。不明な場合は会計士にご確認ください。国別の版は、用語、証憑の種類、承認欄だけを変えます。

• 従業員が事業のために少額を立て替え、現金箱から払い戻しを受けるとき
• 小口現金の箱から現金を出し、経理担当者のために伝票が必要なとき
• 月末に現金箱を数え、足りない金額をすべて伝票で説明したいとき
• 会社の規程で、現金の支払い1件ごとに承認の署名が必要なとき

1. 伝票番号、日付、受取人、目的を入力します。番号は使っている番号の続きにしてください。
2. 項目ごとに勘定科目と領収書番号を書くと、合計が計算されます。
3. 金額を文字で書き、添付した証憑の種類を選んで枚数を入れます。ない場合は理由を書きます。
4. 支払い前の現金残高を入力すると、支払い後の残高が表示されます。
5. 伝票を印刷して領収書を貼り、3人の署名をもらうか、WordまたはExcelファイルで保存します。

• 関係のない1週間分の購入を1枚の伝票にまとめること。支払い1件、用事1件につき1枚にすると帳簿が明確になります。
• 合計が領収書と合わない、または文字表記の金額が数字と食い違うこと
• 「今回だけ」と伝票なしで現金を持ち出し、数週間後に記憶で書くこと
• 販売元や品目が分からないカード利用控えやレシートを貼り、何を買ったか分からなくすること
• 同じ人が申請、承認、支払いを兼ね、誰も支払いを確認しないこと

1. 入力
2. プレビューで確認
3. PDF・Word・Excelで保存

必要な国を選んでください。それぞれの書式は、その国で一般的な文言とレイアウトに沿っています。「現地の専門家に確認」と表示された書式は、使う前に現地の規則に詳しい人に読んでもらってください。

• 国際共通 (XX): 記載言語：英語, 韓国語, 日本語, ドイツ語
• 韓国 (KR): 記載言語：韓国語, 英語 – 現地の専門家に確認
• 日本 (JP): 記載言語：日本語, 英語 – 現地の専門家に確認
• ドイツ (DE): 記載言語：ドイツ語, 英語 – 現地の専門家に確認