Kontoauszug für Bauverträge Vorlage
Kontoauszug für Bauverträge als Vorlage: Abschlagsrechnungen, Nachträge, Zahlungen abzüglich Einbehalt und der noch einbehaltene Betrag in einem Saldo.
Vorlagen nach Branche
- Abschlagsrechnung 3, freigegeben
- Nachtrag 5, abgezeichnet
- Zahlung auf Abschlag 3 abzüglich 5 % Einbehalt
- Abschlagsrechnung 4, eingereicht
Leitfaden zur Erstellung
Beispielhafter Ablauf
Belege des Zeitraums sammeln
Beispiel: Führen Sie „Abschlagsrechnung 3, freigegeben“ und alle weiteren Rechnungen, Quittungen und Gutschriften des Kunden im Zeitraum auf, die älteste zuerst.
Laufenden Saldo prüfen
Prüfen Sie, ob der Saldo nach jeder Zeile, auch nach „Abschlagsrechnung 4, eingereicht“, mit Ihrer Buchhaltung für diesen Kunden übereinstimmt.
Versenden und nachfassen
Senden Sie den Kontoauszug mit offenem Betrag und Zahlungsbedingungen und fassen Sie bei überfälligen Rechnungen nach.
Bei einem Bauvertrag bewegt sich das Geld in Schritten: Eine Abschlagsrechnung wird eingereicht, der Auftraggeber gibt sie ganz oder teilweise frei und zahlt abzüglich Einbehalt, und unterwegs kommen Nachträge hinzu. Nach einigen Monaten weiß niemand mehr genau, was offen ist. Ein Kontoauszug zum Bauvertrag beantwortet das auf einer Seite. Der bisherige Einbehalt steht als Saldovortrag am Anfang, sodass der Endsaldo alles zeigt, was der Auftraggeber noch schuldet, einbehaltenes Geld eingeschlossen.
Anzugebende Angaben
- Leistungen und Positionen
- Abschlagsrechnung 3, freigegeben, Nachtrag 5, abgezeichnet, Zahlung auf Abschlag 3 abzüglich 5 % Einbehalt, Abschlagsrechnung 4, eingereicht: Führen Sie jede Rechnung, Zahlung und Gutschrift nach Datum mit ihrer Belegnummer auf.
- Abschlagsrechnung 3, freigegeben
- Tragen Sie die Abschlagsrechnung mit dem freigegebenen Betrag ein, nicht mit dem eingereichten, und vermerken Sie offene Differenzen.
- Nachtrag 5, abgezeichnet
- Ein Nachtrag wird erst nach der Abzeichnung zur Belastung; bis dahin steht er als offen in den Anmerkungen.
- Zahlung auf Abschlag 3 abzüglich 5 % Einbehalt
- Buchen Sie die Zahlung wie eingegangen und nennen Sie den abgezogenen Einbehalt, damit Saldo und Einbehalt zusammenpassen.
- Abschlagsrechnung 4, eingereicht
- Eine gerade eingereichte Abschlagsrechnung erscheint nur als Belastung, wenn der Vertrag sie mit Einreichung fällig stellt; sonst gehört sie in die Anmerkungen.
- Zeitraum und Saldovortrag
- Nennen Sie Auszugsdatum und Zeitraum und übernehmen Sie den Saldo des vorigen Auszugs als Saldovortrag.
- Belastungen und Zahlungen
- Tragen Sie jede Rechnung unter Belastungen und jede Zahlung oder Gutschrift unter Zahlungen und Gutschriften ein, mit dem Betrag des Belegs selbst. „Aus meinen Dokumenten hinzufügen“ übernimmt diese Beträge aus Ihren gespeicherten Belegen für diesen Kunden.
- Konkret abzustimmender Umfang
- Weisen Sie jede Abschlagsrechnung und jeden Nachtrag als Belastung aus, jede Zahlung abzüglich Einbehalt und den bisherigen Einbehalt als Teil des Saldovortrags.
Vor dem Versand prüfen
- Trägt „Abschlagsrechnung 3, freigegeben“ Nummer und Betrag des Belegs, aus dem es stammt?
- Sind alle Zahlungen zu „Nachtrag 5, abgezeichnet“ am Tag des Eingangs gebucht?
- Findet der Kunde „Zahlung auf Abschlag 3 abzüglich 5 % Einbehalt“ in seiner eigenen Buchhaltung mit demselben Betrag?
4 weitere anzeigen
- Trägt „Abschlagsrechnung 4, eingereicht“ Nummer und Betrag des Belegs, aus dem es stammt?
- Prüfen Sie den Zeitraum des Auszugs, den Saldovortrag und ob jede eingegangene Zahlung aufgeführt ist.
- Führen Sie jede Rechnung einmal mit ihrem Rechnungsbetrag auf und Gutschriften bei den Zahlungen.
- Nennen Sie, wie der offene Betrag zu zahlen ist, und die Nummern überfälliger Rechnungen.
Rechenbeispiel mit Beispielzahlen
Die Buchungen unten sind erfunden und zeigen, wie der Saldo läuft: 4 Buchungen in Euro über einen Zeitraum von 60 Tagen.
- 58 Tage vor dem Stichtag: Abschlagsrechnung 3, freigegeben, belastet 18.400,00 €; Saldo 20.700,00 €
- 40 Tage vor dem Stichtag: Nachtrag 5, abgezeichnet, belastet 1.250,00 €; Saldo 21.950,00 €
- 30 Tage vor dem Stichtag: Zahlung auf Abschlag 3 abzüglich 5 % Einbehalt, gezahlt 17.480,00 €; Saldo 4.470,00 €
- 6 Tage vor dem Stichtag: Abschlagsrechnung 4, eingereicht, belastet 21.600,00 €; Saldo 26.070,00 €
Offener Saldo am Ende des Zeitraums: 26.070,00 €.
- Saldovortrag zu Beginn: 2.300,00 €.
Was auf dem Dokument stehen muss
Mit diesen Angaben lässt sich ein Kontoauszug leichter freigeben und ablegen.
- Name und Anschrift Ihres Unternehmens
- Name des Kunden
- Auszugsdatum und Zeitraum
- Saldovortrag
- Jede Rechnung, Zahlung und Gutschrift mit Datum und Nummer
- Laufender Saldo und offener Betrag
Ein Kontoauszug berechnet keine eigene Steuer: Jede Zeile übernimmt eine Rechnung, Zahlung oder Gutschrift mit dem Betrag des Belegs, und der Saldo läuft ab dem Saldovortrag weiter.
Häufige Fragen
Gehört der Einbehalt in den Saldo?
Ja, solange er noch geschuldet ist. Beginnt der Auszug mit dem bisherigen Einbehalt, bleibt er sichtbar; wird er freigegeben und gezahlt, verlässt er den Saldo wie jede andere Zahlung.
Der Auftraggeber hat weniger gezahlt als freigegeben. Was zeige ich?
Zeigen Sie die Zahlung wie eingegangen und lassen Sie die Differenz im Saldo. Vermerken Sie den genannten Grund, etwa eine Aufrechnung wegen Mängeln, damit er vor der nächsten Abschlagsrechnung geklärt wird.
Wie wird der Saldo auf diesem Beleg berechnet?
Ein Kontoauszug berechnet keine eigene Steuer: Jede Zeile übernimmt eine Rechnung, Zahlung oder Gutschrift mit dem Betrag des Belegs, und der Saldo läuft ab dem Saldovortrag weiter. Im Rechenbeispiel oben enden die Buchungen bei einem Saldo von 26.070,00 €.
Was unterscheidet einen Kontoauszug von einer Rechnung?
Eine Rechnung fordert die Zahlung für einen einzelnen Verkauf. Ein Kontoauszug listet Rechnungen, Zahlungen und Gutschriften über einen Zeitraum auf und zeigt, was noch offen ist; er ersetzt die Rechnungen nicht.
Kann ich sie in einer anderen Sprache oder Währung nutzen?
Ja. Die Dokumentsprache lässt sich auf eine von 33 Sprachen stellen, und mit der Länderauswahl wechseln Währung, Datumsformat und Steuersatz mit.
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