인도 인보이스 템플릿
설정한 세율의 GST를 별도 행으로 표시하는 인도 인보이스 양식입니다. 앱 개발 용역, 통합 시험, 배포 지원 항목이 예시로 들어 있습니다. IRP 전자 인보이스는 아닙니다.
국가별 템플릿
- 앱 개발 용역
- 통합 시험
- 배포 지원
작성 가이드
진행 예시
범위와 수량 확인
예시: "앱 개발 용역"의 승인 내역과 작업 기록을 대조해 이번 청구에 포함할 수량을 확인합니다.
납품과 검수 기록
"배포 지원"까지 항목별 완료 여부를 확인합니다. 합의한 테스트 결과와 설정 문서를 인계하고 미완료 항목의 담당자를 기록합니다.
청구 내역 전달
최종 청구 내역, 납품 참조와 지급 기한을 고객에게 전달하고 입금 시 해당 청구서 번호로 대조합니다.
인도의 소프트웨어·IT 서비스 회사는 GST 택스 인보이스로 대금을 청구하며, 고객사 회계팀이 가장 먼저 보는 것은 양쪽 GSTIN, 서비스의 SAC 코드, 공급 장소입니다. 이 양식은 앱 개발 프로젝트에 맞춰 개발, 통합 시험, 배포 지원을 고객이 하나씩 승인하는 단계로 나눠 두었습니다. 단계를 승인받을 때마다 청구하면 인보이스 금액이 작아 긴 문의 없이 승인받기 쉽습니다.
작성할 항목
- 납품물과 작업 항목
- 앱 개발 용역, 통합 시험, 배포 지원: 실제 제공한 수량과 작업 기간을 기록합니다.
- 앱 개발 용역
- 줄 내용에 SAC 코드를 적고 ‘스프린트 4: 결제 모듈’처럼 납품한 모듈이나 스프린트를 밝힙니다.
- 통합 시험
- 함께 시험한 시스템을 적고 시험 요약을 첨부하며, 일수나 시험 주기당 정액으로 청구합니다.
- 배포 지원
- ‘v2.3 운영 환경 배포’처럼 릴리스 버전과 환경, 운영 시작 뒤의 지원 시간을 적습니다.
- 대상 환경과 의존 항목
- 대상 시스템, 연동 수, 데이터 규모, 테스트 계정 제공 담당자를 기록합니다.
- 검수와 지원 범위
- 통과해야 할 시나리오, 검토 기간, 인계 후 지원 기간과 제외 작업을 정합니다.
- 구체적으로 확인할 범위
- 앱 기능 범위, 통합 시험 대상 시스템, 배포 대상 환경과 배포 지원 횟수를 연결합니다.
발송 전 확인 사항
- "앱 개발 용역" 항목에 처음 견적한 수량이 아니라 실제로 공급한 수량이 적혀 있나요?
- "통합 시험" 항목의 단가가 고객이 동의한 금액이고, 바뀐 부분은 승인을 받았나요?
- "배포 지원" 항목은 완료와 검수가 끝났나요, 아니면 다음 청구서로 넘겨야 하나요?
4개 더 보기
- 외부 서비스 이용료와 구현 비용을 구분합니다.
- 운영 전환 담당자와 실패 시 복구 범위를 합의합니다.
- 발주 또는 승인 기록과 완료 내역을 대조하고 지급 기한 및 이미 받은 금액을 확인합니다.
- 문서 언어(en)와 국가 설정(IN), 고객의 통화·날짜 표기 요구를 확인합니다.
예시 금액으로 채운 작성 예
아래 금액은 이 템플릿이 어떻게 합산되는지 보여 주려고 만든 예시입니다. 인도 루피 기준 3개 항목에 예시 세율 8%를 적용했습니다.
| 항목 | 수량 × 단가 | 금액 |
|---|---|---|
| 앱 개발 용역 | 3 × ₹3,000.00 | ₹9,000.00 |
| 통합 시험 | 2 × ₹9,000.00 | ₹18,000.00 |
| 배포 지원 | 20 × ₹32,500.00 | ₹650,000.00 |
| 공급가액 | ₹677,000.00 | |
| GST (8%) | ₹54,160.00 | |
| 합계 | ₹731,160.00 | |
공급가액 ₹677,000.00, GST ₹54,160.00, 청구 합계 ₹731,160.00입니다.
문서에 들어가야 하는 항목
청구서에 아래 항목이 들어 있으면 거래처 승인과 신고 자료 정리가 쉬워집니다.
- 공급자의 상호, 주소, 사업자등록번호
- 공급받는 자의 상호와 주소
- 작성일자와 중복되지 않는 문서 번호
- 품목별 수량, 단가, 금액
- 공급가액과 세액을 구분한 표시, 그리고 합계 금액
- 결제 조건: 지급 기한, 계좌 정보 또는 결제 수단
- 인도 GST 세금계산서(CGST 규칙 제46조)에는 공급자의 GSTIN과 등록된 공급받는 자의 GSTIN, HSN 또는 SAC 코드, 공급 장소, CGST·SGST 또는 IGST로 구분한 세금, 청구서 번호와 날짜, 과세 가액, 세율과 세액이 들어갑니다.
- 인도에서는 청구서를 전자 인보이스(IRP에서 IRN 발급)로 발행해야 할 수 있습니다. QuoteBill에서 만든 문서는 인쇄용 사본이며, 등록된 전자 인보이스가 아닙니다. 적용되는 규정을 확인하세요.
GST 세율은 공급이 이루어진 지역에 따라 달라지므로, 보내기 전에 거래처에 적용되는 세율을 설정하세요.
인도에서 필요한 기재 항목
CGST 규칙 제46조는 GST 세금계산서에 들어가야 할 내용을 정하고 있습니다. QuoteBill에 입력란이 있는 항목도 있고, 없는 항목은 메모나 고객 정보 칸에 직접 적으면 됩니다.
- 공급자의 GSTIN
- 상품·서비스세 식별번호입니다. 이름, 주소와 함께 적습니다. 회사 정보의 사업자등록번호 칸에 입력하세요.
- 공급받는 자의 GSTIN 또는 UIN
- 공급받는 자가 등록 사업자일 때 적습니다. 고객의 사업자등록번호 칸에 입력하세요.
- 청구서 번호와 날짜
- 회계연도 안에서 겹치지 않는 16자 이내의 일련번호와 발행일입니다. 둘 다 문서의 입력란에 있습니다.
- HSN 또는 SAC 코드
- 상품은 HS 코드(HSN), 서비스는 SAC 코드입니다. 자릿수는 매출 규모에 따라 달라집니다. QuoteBill에는 입력란이 없으니 품목 설명에 적으세요.
- 과세 가액
- 할인 후의 공급 가액으로, 세금과 따로 적습니다. 합계 영역에 공급가액과 세액이 나뉘어 표시됩니다.
- 세율과 세액: CGST·SGST 또는 IGST
- 중앙세, 주세 또는 통합세의 세율과 세액입니다. QuoteBill은 문서마다 하나의 세율, 한 줄의 세금만 표시하므로 CGST·SGST로 나눈 내용이나 IGST는 메모에 적으세요.
- 공급 장소
- 주 경계를 넘는 판매에는 주 이름을, 배송지가 다르면 배송지도 적습니다. QuoteBill에는 입력란이 없으니 메모에 적으세요.
- 리버스 차지(reverse charge)
- 세금을 역과세 방식으로 납부하는지 여부입니다. QuoteBill에는 입력란이 없으니 메모에 예·아니오로 적으세요.
공식 출처: CBIC, CGST Rules 2017, Rule 46 (2026-10-06)
세율 공식 출처: PwC Worldwide Tax Summaries: India - Corporate - Other taxes (GST)
자주 묻는 질문
고객이 다른 주에 있습니다. 인보이스에서 무엇이 달라지나요?
공급 장소가 세금 종류를 정합니다. 주 경계를 넘는 공급은 대개 IGST, 같은 주 안의 공급은 CGST와 SGST로 과세됩니다. 위의 기재 사항 설명처럼 주 이름과 세금 구분을 비고에 적으세요.
고객이 아직 승인하지 않은 단계도 청구할 수 있나요?
계약서가 지급을 승인에 연결해 두었다면 승인을 기다린 뒤, 승인 메일이나 문서의 날짜를 해당 줄에 적으세요. 승인 근거가 없는 인보이스는 회계팀이 보류하므로 일찍 보내도 지급이 빨라지지 않습니다.
고객이 원천징수를 합니다. 인보이스가 달라지나요?
달라지지 않습니다. 인보이스에는 보수 전액과 GST를 그대로 적고, 입금액은 공제한 만큼 줄어듭니다. 그 차액은 고객이 발행하는 TDS 증명서와 맞추며, 세율과 시기는 세무 대리인에게 확인하세요.
이 청구서의 GST는 어떻게 계산하나요?
위 작성 예는 예시 세율 8%를 써서 공급가액 ₹677,000.00에 세액 ₹54,160.00, 합계 ₹731,160.00입니다. 수량이나 단가, 국가를 바꾸면 편집기가 세 값을 다시 계산합니다.
거래처에 이메일로 보낼 수 있나요?
네, 사용하는 메일 앱으로 보낼 수 있습니다. 무료 계정으로 로그인하면 편집기의 다운로드 메뉴에 "이 문서를 이메일로 보내기"가 있어, 문서 내용을 적은 메일 초안이 메일 앱에 열립니다. QuoteBill이 직접 보내지는 않으므로 PDF를 저장해 첨부한 뒤 보내세요.
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인도 인보이스 템플릿 작성 전에 읽어 볼 글은 청구서 작성법: 10가지 항목과 계산 예시, 세금계산서 필수 기재사항과 전자세금계산서입니다. 세금 줄 계산에는 이 도구를 쓰세요: VAT·GST 계산기.