소액 현금 정산서

소액 현금 정산서(지출전표)는 사무실 현금 보관함에서 나가는 소액 지출 한 건을 기록하는 전표입니다. 택배비, 복사용지 한 박스, 직원에게 돌려주는 택시비 같은 것입니다. 누가 돈을 받았는지, 무엇 때문인지, 얼마인지, 어느 계정으로 처리할지, 누가 승인했는지, 어떤 증빙이 있는지를 적습니다. 전표가 없으면 보관함은 월말에 아무도 설명할 수 없는 지폐와 동전 몇 장일 뿐입니다.

이 전표에는 회계 담당자가 찾는 항목이 들어 있습니다. 머리 부분에는 전표번호, 날짜, 부서 또는 원가센터, 수령인, 용도를 적습니다. 표에는 항목마다 계정과목과 증빙번호를 적고 합계는 자동으로 계산됩니다. 금액은 문자로도 직접 적으세요. 글자로 쓴 금액은 나중에 고치기 어렵습니다. 증빙 칸에는 첨부한 증빙의 종류를, 없으면 사유를 적고, 지급 전후의 현금 잔액이 표시됩니다. 서명란은 수령인, 승인자, 지급한 출납 담당자 세 곳입니다.

직접 장부를 정리하기 위한 작업용 기록이며 세무·회계 자문이 아닙니다. 1회 지급 한도, 승인권자, 증빙 보관 방법, 직접 작성한 결의서를 인정하는지는 회사 규정과 나라의 규정에 따라 다르니 확실하지 않으면 회계사에게 문의하세요. 나라별 버전은 용어, 증빙의 종류, 결재란만 바꿉니다.

• 직원이 사업을 위해 소액을 먼저 자기 돈으로 내고 현금 보관함에서 돌려받을 때
• 소액 현금 보관함에서 현금을 꺼내며 회계 담당자에게 전표가 필요할 때
• 월말에 보관함을 세어 보고 부족한 금액을 모두 전표로 설명하고 싶을 때
• 회사 규정상 모든 현금 지출에 승인 서명이 필요할 때

1. 전표번호, 날짜, 수령인, 용도를 입력합니다. 번호는 사용 중인 번호의 다음 번호로 하세요.
2. 항목마다 계정과목과 증빙번호를 적으면 합계가 계산됩니다.
3. 금액을 문자로 적고, 첨부한 증빙의 종류를 고른 뒤 장수를 적습니다. 증빙이 없으면 사유를 적습니다.
4. 지급 전의 현금 잔액을 입력하면 지급 후의 잔액이 표시됩니다.
5. 전표를 인쇄해 증빙을 붙이고 세 사람의 서명을 받거나 Word·Excel 파일로 내려받습니다.

• 관련 없는 일주일치 구매를 전표 한 장에 모아 쓰는 것. 지급 또는 심부름 한 건에 전표 한 장이어야 장부가 명확합니다.
• 합계가 증빙과 다르거나, 문자 표기 금액이 숫자와 다르게 적는 것
• "이번만"이라며 전표 없이 현금을 가져가고 몇 주 뒤 기억에 의존해 적는 것
• 판매처나 품목이 나오지 않는 카드 전표나 영수증을 붙여 무엇을 샀는지 알 수 없게 하는 것
• 한 사람이 요청, 승인, 지급을 모두 맡아 아무도 지급을 확인하지 않는 것

1. 입력
2. 미리보기 확인
3. PDF, Word, Excel로 저장

필요한 나라를 고르세요. 각 서식은 그 나라에서 흔히 쓰는 문구와 형식을 따릅니다. “현지 전문가 확인 권장”이 붙은 서식은 쓰기 전에 현지 규정을 아는 사람이 읽어 보아야 합니다.

• 국제 공통 (XX): 작성 언어: 영어, 한국어, 일본어, 독일어
• 대한민국 (KR): 작성 언어: 한국어, 영어 – 현지 전문가 확인 권장
• 일본 (JP): 작성 언어: 일본어, 영어 – 현지 전문가 확인 권장
• 독일 (DE): 작성 언어: 독일어, 영어 – 현지 전문가 확인 권장