단골 외상 장부 명세서 양식

진행 예시

1. 기간 중 문서 모으기

   예시: "구매 (전표 4410~4413)"부터 시작해 이 기간에 해당 거래처와 주고받은 청구서, 영수증, 크레딧 노트를 모두 오래된 순서로 적습니다.

2. 누계 잔액 확인

   "구매 (전표 4431~4433)"까지 각 행 뒤의 잔액이 이 거래처에 대한 장부와 일치하는지 확인합니다.

3. 발송과 후속 조치

   미결제 잔액과 결제 조건을 적어 명세서를 보내고, 지급 기한이 지난 청구서는 따로 챙깁니다.

작성할 항목

납품물과 작업 항목

구매 (전표 4410~4413), 구매 (전표 4420~4426), 매장 현금 입금, 구매 (전표 4431~4433): 청구서, 입금, 크레딧을 날짜순으로 문서 번호와 함께 적습니다.

구매 (전표 4410~4413)

전표 번호와 그 전표가 담은 방문 날짜를 적으세요. 손님은 합계가 아니라 전표를 확인합니다.

구매 (전표 4420~4426)

품목마다 한 행이 아니라 주별이나 전표 묶음별로 한 행씩 두세요. 품목 내역은 전표에 있습니다.

매장 현금 입금

계산대에서 받은 현금은 가게가 준 영수증 번호와 함께 받은 그대로 명세서에 적으세요.

구매 (전표 4431~4433)

마지막 입금 뒤의 구매는 다음 달 잔액의 시작입니다. 보여 주되 아직 결제일 전이라고 밝히세요.

기간과 이월 잔액

명세서 작성일과 대상 기간을 적고, 이전 명세서의 잔액을 이월 잔액으로 가져옵니다.

청구 금액과 입금

청구서는 청구 금액에, 입금과 크레딧 노트는 입금 및 크레딧에 각 문서에 적힌 금액 그대로 적습니다. "내 문서에서 추가"를 누르면 이 거래처의 저장된 문서에서 금액을 가져옵니다.

구체적으로 확인할 범위

구매는 서명받은 전표 번호별로 묶고, 매장에서 받은 입금을 각각 적으며, 외상 한도와 잔액 결제일을 밝힙니다.

발송 전 확인 사항

• "구매 (전표 4410~4413)" 항목에 근거 문서의 번호와 금액이 적혀 있나요?
• "구매 (전표 4420~4426)" 관련 입금을 들어온 날짜에 모두 기록했나요?
• 거래처 장부에서도 "매장 현금 입금" 항목을 같은 금액으로 찾을 수 있을까요?